2930 基于《资本市场法》第 229a 条（“官方公报”第 88/08、146/08、74/09、54/13、159/13、18/15、110/15 和 123/16 号）和《会计法》第 19 条第 6 款（“官方公报”第 78/15、134/15 和 120/16 号），克罗地亚金融服务监督局，在 2017 年 12 月 15 日举行的行政委员会会议上，通过《投资者保护基金半年度和年度财务报告的结构和内容规则的修改规则》第一条 附件一修改为： 附件一 投资者保护基金经营人财务报表格式截至日期的财务状况报告 以库纳为单位的资产 职位编号 要素总数 职位名称 职位描述 上一年 本年度 001 002 003 004 005 A 资产 002 1 现金及现金等价物 003 2 应收成员款项 004 3 其他应收款项 005 4 金融资产 006 007 009 B 负债 007 008 I 长期负债 008 1 收到的贷方和贷款的负债009 010 011 II 短期负债 010 1 对基金经营者的负债 011 2 其他负债 012 013 014 015 C 净资产 013 1 期间损益 014 2 留存收益 015 3 公允价值储备 016 D 表外记录报告期内以库纳为单位的综合利润报告 职位编号 总要素 职位名称 职位 上一年 本年度 001 002 003 004 005 A 收入 002 1 初始缴款收入 003 2 定期缴款收入 004 3 基金管理费收入 005 4 来自其他服务 006 B 费用 007 008 ... 011 C 财务收入 008 1 利息收入 009 2 正汇兑差额 010 3 取消预期信用损失减值准备的利润 011 4 其他财务收入 012 012 ... 016 D 财务费用 013 1 利息费用 014 2 负汇兑差额 015 3 预期信用损失的减值损失 016 4 其他财务费用 017 001 007 G UKU PNI 收入 018 006 012 H 总支出 019 017-018 I 本期损益 020 1 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的未实现损益 021 2 现金流量套期工具损益 022 020 021 J 其他综合收益 023 019 022 K 综合利润总额 024 L 重新分类调节本期现金流量表（间接法），单位：库纳 职位编号 合计要素 职位名称 职位描述 上年同期 本期营业期间 001 本期损益002 1 价值调整 003 2 汇率差异 004 3 利息收入 005 4 利息支出 006 5 其他（收益）/损失 007 001 002 003 004 005 006 B 调整后的净资产 008 009 010 011 012 013 014 015 业务现金流活动 (009) 贷款和应收款项增加 1/减少 010 2 其他应收款增加/（减少） 011 3 利息收入 012 4 利息支出 013 5 Pov对基金运营商的负债的预期/（减少） 014 6 预期信用损失减值的净结果 015 7 其他负债的增加/（减少） 016 017 018 E 来自金融活动的现金流量 017 1 负债的增加/（减少）收到的贷款、贷款和垫款 018 2 其他金融活动收入/支出 019 007 008 016 F 现金和现金等价物净增加/（减少） 020 1 年初现金和现金等价物 021 019 020 2 现金和现金年末等价物 本期现金流量（直接法），单位为库纳 职位编号 总和的要素 职位名称 职位描述 上年同期 当前业务期间 001 002 006 来自业务活动的净现金流量 002 003 004 005 I 收到经营活动的现金总额 003 1 收到会员的现金 004 2 收到的利息现金 005 3 收到其他经营活动的现金 006 007 008 009 II 现金支出总额来自业务活动的现金支出 007 1 来自基金运营商的现金支出 008 2 支付利息的现金支出 009 3 来自业务活动的其他现金支出 010 011 014 B 来自金融活动的现金流量净额 011 012 013 I 来自金融活动的现金收入总额 012 1 来自本金贷款、贷款和其他借款 013 2 其他金融活动收到的现金 014 015 016 II 金融活动现金支出总额 015 1 偿还贷款和债券本金的现金支出 016 2 其他金融活动现金支出 017 001 010 C 增加/现金流量减少 018 D 年初的现金和现金等价物 019 017 018 E 年末的现金和现金等价物 最后条款第 2 条。...
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