远的。 2016 年 19 月 12 日第 1.445 号，涉及与时效期限有关的各种措施以及适用于税务信息自动交换的刑事处罚

搜索首页 > 非编纂文本 > Law Back Law n. 2016 年 12 月 19 日第 1.445 号关于适用于税务事项自动交换信息的时效和刑事处罚的各种措施（2016 年 12 月 23 日摩纳哥杂志）。第 1 条-税务局为控制、规范和制裁金融机构的申报和尽职调查义务而采取的行动，在申报和尽职调查方面的共同标准的含义内与财务账户有关的信息，规定自与之相关的第三年的 12 月 31 日起。税务服务部向金融机构发出的任何必须遵守其报告和尽职调查义务的正式通知均构成中断时效的行为。诉讼程序按照登记事项规定的形式进行介绍和审理。第 2 条 .- 《刑法典》第 29-3 条和第 29-4 条规定的处罚以及《刑法典》第 26 条第 4 条规定的罚款或仅其中一种处罚，应对金融机构处以在与金融账户有关的信息的报告和尽职调查的共同标准的含义内，不执行税务服务部门作出的必须纠正违约报告、完成或更正不完整或不准确报告的决定，根据适用于金融账户信息自动交换的金融机构的报告和尽职调查义务。...
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